5월 종합소득세 신고 시 주식 투자자가 꼭 알아야 할 양도소득세 정리

 

5월 종합소득세 신고 시

주식 투자자가 꼭 알아야 할 양도소득세 정리

5월은 종합소득세 신고의 달입니다. 보통은 사업소득이나 프리랜서 소득을 신고하는 시기로 알고 있지만, 특정 주식 투자 수익도 양도소득세 신고 대상이 될 수 있어 주의가 필요합니다.
이번 글에서는 제가 공부한 내용을 바탕으로, 주식 투자자가 알아야 할 양도소득세 신고 대상과 절세 팁을 정리해봤습니다.

❓양도소득세란?

주식 양도소득세(양도세)는 소득세의 한 종류로, 주식을 팔아 이익이 생겼을 때 내는 세금을 말합니다.
해외 주식 투자자: 연간 수익이 250만원이 넘으면 해외주식 양도소득세를 내야 해요.
국내 주식 투자자: 보통 대주주만 내기 때문에 대부분의 개인 투자자는 낼 일이 없을꺼에요.

📌 양도소득세를 신고해야 하는 경우

• 해외주식: 애플, 테슬라 등 외국 주식 매매차익 → 연 250만 원 공제 후 22% 과세
• 비상장 주식: 국내 비상장 주식 매매차익 → 10~20% 과세 (대부분 11~22%)
• 파생상품: 선물, 옵션 등 거래 수익 → 공제 없이 11% 과세

✅ 국내 상장 주식은 세금이 없나요?

네, 일반 투자자가 국내 상장 주식을 거래해서 발생한 매매차익은 비과세입니다.
단, 대주주 요건에 해당할 경우에는 양도소득세를 신고해야 하며, 이는 별도 규정이 있습니다.

🧾 양도소득세 과세 기준 요약

투자 수단	과세 여부	공제	과세율	과세 시기
국내 상장 주식	❌ (대부분 비과세)	해당 없음	해당 없음	없음
해외 주식	✅	연 250만 원 공제	22%	5월 종합소득세 신고
비상장 주식	✅	해당 없음	10~20% + 지방세	5월 종합소득세 신고
파생상품	✅	공제 없음	11%	5월 종합소득세 신고
암호화폐	🔜 2025년부터 예정	연 250만 원 공제	22%	2026년 5월부터

💡 ISA, 연금계좌를 활용한 절세 전략

양도차익에 대한 세금을 줄이기 위해 ISA 계좌나 연금계좌를 활용하는 것이 매우 유리합니다.

• ISA(개인종합자산관리계좌):
• 의무 가입 기간 3년 이상
• 비과세 한도 내에서 주식/채권/ETF 수익 비과세
• 초과분은 9.9%로 저율 분리과세
• 연금계좌(연금저축/IRP):
• 연간 납입액 최대 700만 원까지 세액공제
• 운용 수익은 과세이연, 연금 수령 시 3.3~5.5% 저율 과세

📍 마무리하며

주식 투자에서 생기는 수익은 모두 세금과 연결돼 있습니다.
특히 5월 종합소득세 기간에는 해외 주식, 비상장 주식, 파생상품 수익이 있다면 꼭 신고해야 합니다.
ISA, 연금계좌를 활용하면 절세는 물론 장기 투자 전략에도 도움이 되니, 잘 활용해보시길 바랍니다.